证监会新闻发言人邓舸11月6日介绍，根据日常监管中发现的线索，2013年3月19日，证监会对海联讯涉嫌财务造假行为立案调查。经审理，案件已于2014年11月6日进入行政处罚前的告知阶段。下一步，根据涉案当事人的申辩情况，证监会将依照法定程序，作出行政处罚决定和市场禁入决定。
“证监会初步认定，海联讯涉嫌骗取发行核准和信息披露违法两项违法行为。”邓舸介绍。
在涉嫌骗取发行核准方面，海联讯为实现发行上市目的，其在报送证监会核准的申请首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称IPO）申请文件中，违规虚构收回应收账款和虚增营业收入。
一是2009年末、2010年末、2011年中，海联讯分别虚构收回应收账款1429万元、11320万元、11456万元。该行为导致其IPO申请文件中涉及应收账款项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。
二是2010年、2011年上半年，海联讯分别虚构与客户签订的合同4份、6份，虚增营业收入1426万元、1335万元，该行为导致其IPO申请文件中涉及营业收入项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。
在信息披露违法方面，海联讯在发行上市后，以继续虚构收回应收账款和虚增营业收入的方式，来掩盖其IPO阶段虚构收回应收账款和虚增营业收入的行为。
其中：2011年底、2012年1季末、2012年年中、2012年3季末，分别虚构收回应收账款13307万元、10817万元、11784万元、10813万元；2011年虚构合同15份（包括IPO阶段虚构的6份），虚增营业收入3796万元。
“海联讯上述行为导致相关定期报告中涉及应收账款、营业收入项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。”邓舸说。
证监会拟决定：对海联讯骗取发行核准行为处以非法所募资金39100万元2%即782万元的罚款，对海联讯信息披露违法行为给予警告并罚款40万元，两项罚款合计822万元。
此外，鉴于章锋、邢文飚、杨德广三人系海联讯违法行为最主要的责任人员，违法情节严重，证监会拟对三人采取8年证券市场禁入措施。
与此同时，邓舸介绍，在证监会作出处罚决定和市场禁入决定前，已充分考虑到：一是海联讯主动追溯调整相关财务数据；主动减轻其违法行为对市场的负面影响。二是海联讯主要股东章锋、孔飙、邢文飚和杨德广出资设立专项补偿基金，补偿适格投资者因海联讯虚假陈述而遭受的投资损失，95.7%的适格投资者已获得补偿，补偿金额8882.77万元，占应补偿总金额的98.81%。
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