银行下调拨备率呼声高 _中国经济网—

　　传言已久的监管将动态调整拨备覆盖率的消息仍未落地，而市场昨日更是传出，在央行对各家银行的MPA考核上，工商银行由于拨备覆盖率连续低于150%被扣分。对此消息，工行相关人士不置可否，并表示“不回应”。目前监管思路仍不明确，不过，银行业专家认为，在不良率持续上升之下，银行要确保业绩增长，下调拨备率的呼声很高，而且也有下调的空间。

　　广州日报记者林晓丽

　　今年以来，拨备覆盖率也被纳入了央行的监管视野。在央行2016年推行的MPA（宏观审慎评估体系，共700分，涵盖7个维度14个指标）考核中，拨备覆盖率属于资产质量维度（100分），占50分。不过，需要强调的是，MPA扣分更多是引导银行自律，并非惩罚措施。

　　工行：调低拨备覆盖率得到监管部门理解

　　拨备覆盖率是指各类贷款损失准备占不良贷款的比例，这一指标体现了银行对风险的吸收能力，也是以往银行利润的重要调节器。按银监会2011年7月公布的《商业银行贷款损失管理办法》规定，银行的贷款拨备率应不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%，以二者孰高执行。

　　但是，今年以来，从一季报到半年报，工行的拨备覆盖率均低于监管红线。一季度末，工行的拨备率为141.21%，二季度末，工行的这一指标再次跌破监管红线，为143.02%，较上年底跌13.32个百分点。

　　在半年报业绩发布会上，工行董事长易会满对于拨备覆盖率、拨贷比低于银监会监管红线做出回应：“工商银行这种处理方式，也得到监管部门理解。”易会满进一步表示，在目前的结构调整阵痛期中，银行适度释放拨备资源是稳健经营的正常举措。

　　拨备覆盖率到底调不调？监管至今未表态

　　而早在今年初，市场就传言，为适应逆周期形势，监管计划降低银行坏账拨备覆盖率150%的红线。随后的一季报披露中，工商银行和中国银行纷纷将拨备覆盖率调至监管红线以下，分别为141.21%和149.07%，似乎坐实了此传言。

　　不过，后续并未大面积落实。据银行半年报数据显示，二季度末，除了工行，其他所有上市银行的拨备率均在监管红线之上，中行的拨备率也达到了155.10%。截至目前，监管均未公布关于调低拨备率红线的文件，也未公开表态。

　　那么，在不良率持续上升之下，监管对银行机构下调拨备率以对冲坏账风险到底持什么态度呢？

　　中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇指出，监管按照规定对不符合规定的行为进行扣分很正常，但不代表监管不理解。

　　“目前，大行对调低拨备覆盖率的呼声较高，但监管也比较纠结，如果只是对个别银行的局部调整，又有失公平；如果整体下调，就必须调整监管政策，这需要深入广泛的论证，短时间内也难以实施。”郭田勇认为，理论上讲，国内银行机构的拨备覆盖率还有下调空间。

　　分析

　　大行拨备覆盖率调整压力更大

　　有银行人士告诉记者，当前，银行业面临不良贷款攀升，银行利润不断被蚕食。如果拨备覆盖率要求不改变，按目前的不良暴露速度，拨备支出将大幅增加。

　　据普华永道统计数据显示，截至今年6月底，已披露不良贷款情况的29家上市银行的不良贷款总额达到1.13万亿元，较去年年末上升10.06%。不良贷款率则由去年年底增长0.04%至1.66%。

　　普华永道认为，上半年中国银行业的不良贷款率、关注类贷款以及逾期贷款均保持增长趋势，因此不良贷款率尚未见顶，并未全部暴露出来。事实上，上半年核销处理的不良贷款超过1000亿元。如果下半年没有大规模的核销或处理，不良率有可能继续攀升至2%。

　　郭田勇则认为，国内商业银行的不良率已接近顶部，但是要确保业绩的正增长，拨备覆盖率的调整压力较大，特别是国有大行。记者也注意到，二季度末，除了工行，多家国有大行的数据也是逼近红线，中行、建行、交行的拨备覆盖率分别为155.10%、151.63%、150.45%。

　　麦肯锡近期发布的《中国TOP40家银行价值创造排行榜》指出，在其模拟的压力测试情景下，四大行仍然能够创造经济利润，但工行、建行、中行、交行的拨备覆盖率将会低于150%的监管要求。