银行不良率再迎挑战 今年处置力度将保持高水平

　　2014年商业银行不良贷款率再次迎来新的挑战，与之对应的是，不良资产的处置力度可能进一步加大。

　　日前，银监会发布2013年度监管统计数据，截至2013年12月末，商业银行不良贷款余额5921亿元，比年初增加993亿元，不良贷款率为1.0%，比年初上升0.05个百分点。而从已公布的三家股份制银行的业绩快报来看，招商银行、浦发银行、中信银行2013年不良贷款率均较上年同期出现不同程度上升。

　　某证券公司债券分析师向《每日经济新闻》记者表示，随着银行不良贷款率普遍提升，2014年银行不良资产的处置规模也会进一步加大。

　　三家银行不良率均上升/

　　银监会近日更新的《商业银行主要监管指标情况表》显示，截至2013年末，商业银行不良贷款余额达5921亿元，不良贷款率升至1%，环比增加0.03个百分点，创年内高点。

　　除外资银行不良贷款率环比下跌0.06个百分点外，大型商业银行、股份制商业银行、城商行和农商行不良贷款率均保持上扬。

　　从近期公布的三家股份行的业绩快报可以看出，商业银行的不良贷款率确实没有那么乐观。招商银行2013年不良贷款率0.83%，同比2012年增加0.22个百分点；浦发银行不良贷款率为0.74%，比2012年底上升了0.16个百分点；中信银行不良贷款率1.03%，比2012年末上升0.29个百分点。

　　宏观经济下行压力是导致银行不良贷款率上升的主要原因，此外，也有业内人士认为，随着银行业利差逐渐缩小，银行若想保持较高的利差收益，只能增加向风险比较大的高息行业贷款。

　　兴业证券研究报告显示，从上市公司加总数据看，2013年1~3季度商业银行累计不良资产处置已达到700亿元 （其中第三季度整体处置超过380亿元），而这个数据在2011年和2012年分别为160亿元和340亿元左右。即便在2008年全球金融危机期间，核销额也未超过400亿元。如果简单线性地推算4季度的核销水平，并考虑季节性因素，预计2013年全年核销率将达到0.2%，相当于此前2~3年的总和——这是导致拨贷比水平在年内无法继续提升的主要原因。

　　今年核销力度或保持高水平/

　　“在银行不良率高涨之时，银行面临最大的问题就是如何处置不良资产，整个银行业在2013年下半年面临最大的难题也就是如何处置不良资产。”某银行人士曾向《每日经济新闻》记者感言。

　　此前，财政部印发《金融企业呆账核销管理办法 (2013年修订版)》，并于今年1月1日起正式施行。与2010年制定的旧规相比，新规在坚持核销呆账需要严格的审批程序同时，使金融机构在核销小额贷款的呆账方面有了更大的自由度。

　　上述债券分析师表示，银行业在2014年肯定会加大处理银行不良资产的规模。处置的做法很多，包括增加新增贷款缩减不良率信贷资产证券化以及核销等方法。“一般核销对商业银行报表会有影响，都是银行不得已的政策。但在问题暴露之前可以将资产打包，实现资产证券化。”

　　然而，上述银行业分析师也表示，现在银行也有“借新还旧”的情况，银行息差在最近一两年大幅收窄，息差下降导致银行寻找更高收益的企业，如果这种情况持续存在，将会进一步导致不良率上升。

　　兴业证券研报指出，2013年商业银行对不良资产的处置力度较之前期大幅提升，未来1~2年，行业将保持与2013年类似的核销速度，以对冲新产生的不良资产，尤其是中小型银行。“中小型银行的不良资产处置速度在2013年大幅提升并迅速地超过大型银行，这大多数是来自名义不良资产上行的推动。也就是说，在资产质量没有显著改善之前，核销力度保持在一个较高水平的情况将是持续性的。”